Penale d'impresa | Centro Studi Jlc

Nuovi indicatori per l'antiriciclaggio

Nuovi indicatori per l'antiriciclaggio

La UIF ha emanato i nuovi indicatori di anomalia funzionali all’individuazione delle operazioni sospette. Gli indicatori di anomalia...

Tutele del whistleblowing, dal 15 luglio

È stato approvato il decreto legislativo n. 24 del 10 marzo 2023, attua- tivo della direttiva europea n. 1937 del 2019 sul...

Profili di responsabilità dell'ente: la Cassazione torna a rispondere

Il Principio della sentenza resa dalla Cassazione Penale, Sez. 4, 11 gennaio 2023, n. 570: Deve, invero, ricordarsi che la tipicità...

AML e nuove prospettive: workshop in Banca d'Italia

Il 20 aprile si è tenuto presso il Centro Convegni “Carlo Azeglio Ciampi” un workshop dal titolo “Nuovi scenari AML – La Banca d’Italia...

Antiriciclaggio e criptoattività: interviene il Parlamento europeo

Nella seduta di ieri il Parlamento europeo ha approvato il testo del nuovo Regolamento sui dati informativi che accompagnano, con...

AL "WHISTLEBLOWER" NON SI APPLICA ALCUNA ESIMENTE PER LE PROPRIE CONDOTTE ILLECITE

Secondo, quanto, stabilito dall'articolo 54-bis del Dlgs n. 165 del 2001 le segnalazioni effettuate dal dipendente ai propri superiori di...

Dal 30 marzo Direttiva Whistleblowing efficace in Italia

Pubblicato in Gazzetta Ufficiale n. 63 del 15 marzo 2023, il Decreto Legislativo n. 24 del 10 marzo 2023, di attuazione della Direttiva...

La sanzione tributaria può essere idonea ad evitare sanzioni del D. Lgs. 231/2001

Il decreto di archiviazione in esame, del 09/11/2022, ha assunto una rilevanza decisamente spiccata in relazione ai principi che sono...

Crash informatico? La bancarotta documentale è comunque consumata

I libri, i repertori, le scritture e la documentazione la cui tenuta è obbligatoria per disposizione di legge o di regolamento, o che...

Prima del 31 gennaio 2019, no alla confisca per equivalente in caso di prescrizione del reato

Non può essere confiscato per equivalente il profitto del reato tributario commesso prima del 31 gennaio 2019, se il delitto si è...